obchodnicka sekce

Udržitelnost v odvětví fin. služeb

Nezohledňování nepříznivých dopadů pojišťovacího poradenství na faktory udržitelnosti:

Společnost obecně nezohledňuje ve svém pojišťovacím poradenství, zejména v rámci zařazování produktů do produktové nabídky v rámci systému tzv. produktového řízení, hlavní nepříznivé dopady na faktory udržitelnosti, a to zejména s ohledem na rozsah svých činností, omezený počet druhů finančních produktů v nabídce a omezenou nabídku partnerských společností. V případě, že investiční dotazníky partnerských společností obsahují dotazy k udržitelnosti v oblasti finančních služeb, Společnost nijak takto získané informace nevyhodnocuje a rada, resp. doporučení, nemusí zohledňovat preference klienta v oblasti udržitelnosti.

Zásady odměňování

  • Společnost je dle SFDR povinna zahrnout do svých zásad odměňování informace o tom, jak jsou tyto zásady konzistentní se začleňováním rizik týkajících se udržitelnosti, a tyto informace zveřejnit na svých internetových stránkách. Společnost nezačleňuje faktory udržitelnosti do svého odměňování.

Slovníček pojmů

Udržitelnost

  • Lze chápat jako formu ekologického a ekonomického jednání, jehož cílem je zajistit srovnatelné nebo lepší životní podmínky pro současné i budoucí generace - například zachováním zdrojů nebo zajištěním důstojných životních podmínek.

ESG

  • Z anglických slov: Environmental – E; Social – S a Governance – G, přeloženo do češtiny životní prostředí, sociální záležitosti a vedení společnosti.
  • Kritéria ESG mohou definovat udržitelné produkty.

SDG (Sustainable Development Goals / Cíle udržitelného rozvoje)

  • 17 cílů OSN stanovených v Agendě pro udržitelný rozvoj 2030. Jejich záměrem je podporovat udržitelný rozvoj na celém světě na ekonomické, sociální a ekologické úrovni.

Nařízení o taxonomii a DNSH

  • Evropské nařízení o taxonomii hodnotí charakteristiky udržitelnosti hospodářských činností.
  • Podle nařízení o taxonomii je hospodářská činnost považována za udržitelnou, pokud významně přispívá alespoň k jednomu z celkem šesti cílů ochrany životního prostředí, aniž by byla v rozporu s ostatními cíli. Přitom zde hovoříme o principu „Nezpůsobit žádnou významnou škodu.

Nařízení o zveřejňování informací / SFDR – Sustainable Finance Disclosure Regulation

  • Nařízení o povinnostech zveřejňování informací o udržitelnosti v odvětví finančních služeb (EU), nazývané také nařízení o transparentnosti (TVO) nebo nařízení o zveřejňování informací.
  • SFDR ukládá účastníkům finančního trhu (pojišťovnám, společnostem obchodujícím s cennými papíry a úvěrovým institucím) a finančním poradcům povinnost zveřejnit, jakým způsobem se zabývají jednotlivými aspekty udržitelnosti.
  • Příklady:
    • Zohlednění faktorů udržitelnosti v investicích
    • Řešení rizik udržitelnosti
    • Nepříznivé dopady na aspekty udržitelnosti
    • Vlastnosti ESG produktů a jejich referenční hodnoty

Produkty dle Článku 8 a článku 9 nařízení o zveřejňování informací / SFDR

  • Nařízení o zveřejňování informací rozlišuje mezi finančními produkty, které inzerují environmentální a/nebo sociální prvky (Produkty dle Článku 8), a finančními produkty, jejichž cílem je pozitivní dopad na životní prostředí a společnost (Produkty dle Článku 9).
  • Článek 9 Produkt může realizovat pouze »udržitelné investice«.

Hospodářská činnost

  • Hospodářská činnost je jakákoli forma, kterou se vyrábí, pořizuje nebo prodává zboží nebo služba.

Preference v oblasti udržitelnosti

  • Do jaké míry by měly být při investování vašeho kapitálu zohledněny kromě vašich ekonomických cílů, časového horizontu a tolerance k riziku také udržitelné environmentální a/nebo sociální hodnoty a zásady kvalitního řízení společností.

Faktory udržitelnosti

  • Faktory udržitelnosti se mohou týkat environmentálních, sociálních a pracovních otázek, dodržování lidských práv a boje proti korupci a úplatkářství.

PAI (Principal Adverse Impact – významný negativní dopad na faktory udržitelnosti)

  • To zahrnuje všechna investiční rozhodnutí nebo doporučení, která by mohla mít podstatný nepříznivý dopad na faktory udržitelnosti.
  • Při rozhodování můžete vyloučit určité negativní dopady, abyste více vyhověli svým preferencím v oblasti udržitelnosti.

Datum vyhotovení: 1. 1. 2023

Verze dokumentu: 1